Легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенного преступным путем: проблемы расследования и правовой регламентации

Аннотация

Цель: статья посвящена особенностям и проблемам расследования легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенного преступным путем. Обсуждение: в связи с наличием различных подходов к определению предмета легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенного преступным путем, возникает необходимость исследования данного вопроса. С экономической и юридической точки зрения по-разному решается вопрос о моменте окончания легализации (отмывания) преступных доходов, в связи с чем возникает необходимость анализа особенностей расследования. Результаты: в статье предпринята попытка определения предмета легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенного преступным путем, выявлены особенности расследования данных видов преступлений и определяется момент их окончания.