Соблюдение аудиторами законодательства в области противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Ключевые слова:
легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обслуживающие лица, идентификация клиентов, организация внутреннего контроля в целях
Аннотация
В статье приводятся результаты анализа требований российских нормативных правовых актов в области противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предъявляемых к аудиторам, а также рекомендации, которые могут быть полезны аудиторским организациям при разработке внутренних регламентирующих документов по вопросам ПОТ/ФТ.Скачивания
Данные скачивания пока не доступны.
Опубликован
2015-05-04
Как цитировать
Панина, И. В. (2015). Соблюдение аудиторами законодательства в области противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Современная экономика: проблемы и решения, 8, 109-124. извлечено от https://journals.vsu.ru/meps/article/view/4411
Выпуск
Раздел
Статьи
